索辰科技: 司帐师事务所选聘轨制内容纲目

（原标题：司帐师事务所选聘轨制）

上海索辰信息科技股份有限公司司帐师事务所选聘轨制

第一章 总则 第一条 为程序公司选聘司帐师事务所活动，确保公司和鼓吹的利益，擢升审计责任和财务信息的质料，凭据相关法律律例和《公司规定》等限定，勾搭公司现实情况制定本轨制。

第二条 本轨制所称选聘司帐师事务所，是指公司凭据相关法律律例要求，聘任司帐师事务所对财务司帐论述发表审计宗旨、出具审计论述的活动。

第三条 公司选聘司帐师事务所，应当由董事会审计委员会审议容许后，提交董事会审议，并由鼓吹大会决定。公司不得在董事会、鼓吹大会审议前聘用司帐师事务所开展审计业务。

第四条 公司控股鼓吹、现实甩手东谈主不得向公司指定司帐师事务所，不得干扰审计委员会孤立履行审核职责。

第二章 司帐师事务所合手业质料要求 第五条 公司选聘的司帐师事务所应当具备下列要求： （一）具有孤立的主体阅历，具备国度行业驾驭部门和中国证监会限定的开展证券期货相关业务所需的合手业阅历； （二）具有固定的责任场面、健全的组织机构和完善的里面措置和甩手轨制； （三）熟习国度相关财务司帐方面的法律、律例、规章和战略； （四）具有完成审计任务和确保审计质料的注册司帐师实时势实践团队； （五）正经实践国度相关财务审计的法律、律例、规章和战略限定，具有邃密社会声誉和合手业质料记载； （六）或者对所瞻念察的公司信息、营业奥妙守秘； （七）国度法律、律例、规章或程序性文献以及中国证监会和上海证券交游所限定的其他要求。

第三章 选聘司帐师事务所设施 第六条 审计委员会负责选聘司帐师事务所责任，应当切实履行下列职责： （一）按照董事会的授权制定选聘司帐师事务所的战略、经过及相关里面甩手轨制； （二）提议运行选聘司帐师事务所相关责任； （三）审议选聘文献，战胜评价因素和具体评分尺度，监督选聘过程； （四）提议拟选聘司帐师事务所及审计用度的建议，提交有打算机构决定； （五）监督及评估司帐师事务所审计责任； （六）按期（至少每年）向董事会提交对受聘司帐师事务所的履职情况评估论述及审计委员会履行监督职责情况论述； （七）负责法律律例、《公司规定》和董事会授权的相关选聘司帐师事务所的其他事项。

第七条 公司选聘司帐师事务所应当罗致竞争性探讨、公开招标、邀请招标以过甚他或者充分了解司帐师事务所胜任才能的选聘容颜，保险选聘责任平允、平允进行。

第八条 公司选聘司帐师事务所的设施为： （一）公司财务部门就选聘司帐师事务所开展前期准备、探询、贵府整理等责任，酿成选聘司帐师事务所的相关文献； （二）公司审计委员会对选聘司帐师事务所的相关文献进行审议，战胜选聘文献内容； （三）公司财务部门凭据审计委员会审议通过的选聘文献实践司帐师事务所的选聘责任，插足选聘的司帐师事务方位限定时安分，将相关贵府报送公司进行初步审查、整理，财务部严格凭据选聘文献的要求战胜司帐师事务所； （四）公司将拟选聘司帐师事务所报送审计委员会进行审议； （五）审计委员会审核通事后，将拟聘司帐师事务所的相关议案报请董事会审议； （六）董事会审议通事后报鼓吹大会批准并实时履行信息浮现义务； （七）鼓吹大会审议通事后，公司与司帐师事务所刚硬审计业务商定书。

第四章 解聘、改聘司帐师事务所设施 第十六条 审计委员会在续聘下一年度司帐师事务所时，叮嘱司帐师完成今年度审计责任情况过甚合手业质料作念出全面客不雅的评价，并酿成评价宗旨。审计委员会酿成战胜性宗旨的，提交董事理会事后并召开鼓吹大会审议；酿成含糊性宗旨的，应改聘司帐师事务所。

第十七条 当出现以下情形时，公司应当改聘司帐师事务所： （一）司帐师事务所将所承担的审计时势分包或转包给其他机构的； （二）司帐师事务所合手业质料出现首要颓势，审计论述不合乎审计责任要求，存在彰着审计质料问题的； （三）负责公司按期论述审计责任的司帐师事务所，无故拖延审计责任影响公司按期论述的浮现时分，或者审计东谈主员和时分安排难以保险公司按期履行信息浮现义务； （四）司帐师事务所情况发生变化，不再具备相接相关业务的天赋或才能，导致其无法不时按业务商定书履行义务； （五）司帐师事务所要求阻隔与公司的业务合营； （六）其他法律律例、中国证监会或上海证券交游所限定的应当变更司帐师事务所的情形； （七）公司觉得需要改聘的其他情形。

第五章 监督及信息浮现 第二十二条 审计委员会负责监督司帐师事务所审计责任开展情况，切实履行下列职责： （一）监督及评估司帐师事务所审计责任； （二）按期（至少每年）向董事会提交对受聘司帐师事务所的履职情况评估论述及审计委员会履行监督职责情况论述； （三）监督其他应当监督的内容。

第二十五条 公司应当在年度论述中浮现司帐师事务所、审计时势结伴东谈主、署名注册司帐师的干事年限、审计用度等信息。公司每年应当按要求浮现对司帐师事务所履职情况评估论述和审计委员会对司帐师事务所履行监督职责情况论述，波及变更司帐师事务所的，还应当浮现前任司帐师事务所情况及上年度审计宗旨、变更司帐师事务所的原因、与前后任司帐师事务所的调换情况等。

第六章 附则 第二十六条 本王法自董事理会过之日起见效。