干货｜2024怎样办理ODI备案

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外凯旋投资，指的是中华东说念主民共和国境内企业凯旋或通过其搁置的境外企业，以参预钞票、权柄或提供融资、担保等表情，取得境外统统权、搁置权、谈判惩处权过甚他有关权柄的投资算作。

企业在什么情况下需办理ODI备案

1、国内公司需要进驻国际阛阓，处理业务等需要创开国际公司；

2、企业需要向外投资名堂进行汇款，银行则需要按照法规要求企业提供有关备案文献，才能进行汇款操作；

3、国内公司在国际竖立的子公司，再返归国内竖立外资企业，需要开设银行外汇账户；

4、国内企业同国外公司有融合的名堂或业务；

5、内地公司需要为国际子公司的银行账户付激活款。

办理ODI备案的条款

适合“境外投资”界说：

境内企业通过新设、并购过甚他表情在境外领有非金融企业或取得非金融企业的统统权、搁置权、谈判惩处权过甚他权柄的算作。

主体和成当场间适合要求：

主体需要为我国境内照章竖立的企业。然则，成当场间不悦一年的企业，无法提供圆善的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

鼓吹布景、资金源头、投资要求真正性要求：

无法具体阐发境内鼓吹或搭伙东说念主布景、资金源头（举例：自有资金、银行贷款、以召募资金等合规表情获取的资金）以及境外投资名堂真正性的，很难通过审查。

财务要求：

最近一年独处第三方管帐事务所出具的审计讲述不成出现耗费；净钞票汇报率最佳高于5%，同期钞票欠债率最佳低于70%。

办理ODI备案所需材料:

1、名堂核准陈诉文献（境外投资备案肯求表）；

2、名堂肯求讲述；

3、收购名堂情况先容书；

4、名堂DD讲述；

5、名堂肯求讲述附件。

投资主体是境内企业的，名堂肯求讲述应附具以下文献:

1.投资主体注册登记讲明文献（买卖牌照、规定等注册文献）

2.记忆至终骨子搁置东说念主的投资主体股权架构图

3.新经审计的投资主体财务报表

4.投资主体投资决议文献

5.具有法律拘谨服从的投资合同或肖似文献

6.讲明投资资金源头真正合规的复古性文献

7.境外投资真正性开心书

投资主体是境内业绩单元、社会团体等非企业组织：

1.新经审计的投资主体财务报表

2.投资主体投资决议文献

3.具有法律拘谨服从的投资合同或肖似文献

4.讲明投资资金源头真正合规的复古性文献

5.境外投资真正性开心书

投资主体是境内当然东说念主(境内当然东说念主通过其搁置的境外企业开展境外投资):

1.投资主体身份讲明文献

2.投资主体投资决议文献

3.具有法律拘谨服从的投资合同或肖似文献

4.境外投资真正性开心书

办理ODI备案肯求经由

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇惩处局备案(银行放外汇，外管局监管)→试验ODI备案。

提醒：企业境外投资文凭的灵验期是两年，要是两年之内莫得相适合的名堂了，该文凭就作废，届时要是有新的名堂，企业需要重新办理ODI投资备案。

办理ODI备案常见问题及解答

问题一：国内主体公司不悦一年不错对外投资吗？

不错

问题二：要是公司是2019年1月竖立的，需要审计讲述吗？

需要

问题三：国内主体公司鼓吹有金融公司或外资公司也能作念境外投资吗？

不错，不影响

问题四：先注册国外子公司如故先办理境外投资文凭？本事有要求吗？

可同期进行，莫得具体要求

问题五：境外主体不错是境内主体全资控股吗？

不错

问题六：境外主体鼓吹出现当然东说念主不错吗？

不错，但当然东说念主不成是中国东说念主或还是是中国东说念主

问题七：对外投资办下来后续还要作念什么？

需要每年在商务部，发改委作念年审

问题八：投资币种是东说念主民币，国外子公司的比重是好意思元，怎样汇出去？

参考本日银行那时的汇率，在银即将资金汇出

问题九：最快可多永劫候把商务部，发改委批文办下来？

庸俗经由三个月以上，专科甲级经由最快25个使命日

问题十：境外投资备案到手后要一次性一起汇出备案资金吗？

备案的灵验期一般是一年，不错聘用在灵验期内分屡次把备案的资金汇出，也一次性一起汇出